最高人民法院关于印发《人民法院贯彻落实＜实施纲要＞和＜若干意见＞构建惩治和预防腐败工作机制实施细则》的通知
最高人民法院
最高人民法院关于印发《人民法院贯彻落实＜实施纲要＞和＜若干意见＞构建惩治和预防腐败工作机制实施细则》的通知
(法发[2008]5号)
全国地方各级人民法院、各级军事法院、各铁路运输中级法院和基层法院、各海事法院，新疆生产建设兵团各级法院：
为认真贯彻党的十七大精神，落实党中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和最高人民法院《关于贯彻落实＜建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要＞的若干意见》，进一步加强人民法院反腐倡廉建设，现将《人民法院贯彻落实＜实施纲要＞和＜若干意见＞构建惩治和预防腐败工作机制实施细则》印发给你们，请结合实际认真贯彻落实。
本件同时抄送各省、自治区、直辖市党委、人大、纪委和政法委及新疆生产建设兵团党委、纪委、政法委，请各高级人民法院和新疆生产建设兵团分院代送。
2008年1月9日
人民法院贯彻落实《实施纲要》和《若干意见》构建惩治和预防腐败工作机制实施细则
扎实推进惩治和预防腐败体系建设，是党的十七大提出的一项重要政治任务。胡锦涛总书记在十七大报告中指出：“中国共产党的性质和宗旨，决定了党同各种消极腐败现象是水火不相容的。坚决惩治和有效预防腐败，关系人心向背和党的生死存亡，是党必须始终抓好的重大政治任务。全党同志一定要充分认识反腐败斗争的长期性、复杂性、艰巨性，把反腐倡廉建设放在更加突出的位置，旗帜鲜明地反对腐败。坚持标本兼治、综合治理、惩防并举、注重预防的方针，扎实推进惩治和预防腐败体系建设，在坚决惩治腐败的同时，更加注重治本，更加注重预防，更加注重制度建设，拓展从源头上防治腐败工作领域。”为了认真贯彻党的十七大精神，进一步落实党中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》(以下简称《实施纲要》)和我院下发的《关于贯彻落实＜建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要＞的若干意见》(以下简称《若干意见》)，努力在人民法院构建“不愿为”的自律机制、“不能为”的防范机制、“不敢为”的惩治机制和“不必为”的保障机制，将人民法院党风廉政建设和反腐败工作不断推向深入，特制定本实施细则。
一、加强反腐倡廉教育，着力构建“不愿为”的自律机制
1．教育是防治腐败的基础。要紧紧抓住教育这个基础环节，不断丰富教育内容，创新教育形式，增强教育的感染力和说服力。要坚持以法院院长、庭长等领导干部为重点，以树立马克思主义的世界观、人生观、价值观和正确的权力观、地位观、利益观为根本，以艰苦奋斗、廉洁奉公为主题，使广大法官及其他工作人员坚定中国特色社会主义理想信念，认真贯彻落实科学发展观，树立社会主义荣辱观，恪守职业道德，做到洁身自好，在诱惑面前不为所动，自觉经受住市场经济条件下腐蚀与反腐蚀的严峻考验，筑牢拒腐防变的思想道德防线。
2．强化法院院长、庭长等领导干部廉洁从政教育。各级人民法院要突出抓好法院各级领导干部反腐倡廉教育，坚持党组理论中心组学习制度。要把十七大精神的学习和反腐倡廉理论学习作为法院各级领导干部理论学习的重要内容。要结合实际制定学习计划，组织法院各级领导干部认真学习中国特色社会主义理论体系，学习党的三代中央领导集体关于反腐倡廉的重要思想，学习胡锦涛同志有关党风廉政建设和反腐败斗争的重要论述，学习《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则》等规定，坚定理想信念，树立正确的权力观，认真遵守廉洁从政的各项规定和要求，做到权为民所用、利为民所谋、情为民所系。各级人民法院院长要亲历亲为，带头讲廉政课，每年要在全院至少讲一次有针对性的廉政课，副院长和其他领导成员每年至少要在分管部门讲一次廉政课。对新任职的领导干部在任职时要进行廉政谈话，并适时进行廉政培训。
3．强化法官司法廉洁教育。各级人民法院每年都要集中一段时间组织广大法官认真学习《司法廉洁教育读本》、《法官职业道德基本准则》、《法官行为规范(试行)》以及法院各项廉政制度和纪律规定，使广大法官不断提高司法廉洁意识，自觉抵制拜金主义、享乐主义和极端个人主义。
4．加强法院廉政文化建设。廉政文化是社会主义先进文化的重要组成部分，各级人民法院要加强以建设社会主义核心价值体系为重点，以树立社会主义荣辱观为主要内容的廉政文化建设，制定加强廉政文化建设的措施，大力开展“廉政文化创新工程”和“廉政文化精品工程”，把思想教育、纪律教育与社会公德、职业道德、家庭美德教育和廉洁自律教育紧密结合起来。要运用文学艺术、知识竞赛、宣传报道、图片展览、专题报告会、文艺演出、反腐倡廉影视专题片、在办公区悬挂格言警句和书画作品、在局域网开辟专栏、组织巡回宣讲团等形式，广泛深入开展反腐倡廉教育主题实践活动。要积极开展“廉洁法院”、“廉洁法庭”、“廉洁法官”、“廉洁家庭”创建活动以及多种形式的家庭助廉活动，不断推动法院廉政文化建设。
5．积极探索反腐倡廉教育的有效形式。各级人民法院在反腐倡廉教育中，要联系法官及其他工作人员的思想实际，坚持理论与实践相结合，坚持思想教育与职业道德教育相结合，坚持集中教育与经常性教育相结合，坚持先进典型教育与反面警示教育相结合。要把反腐倡廉教育纳入国家法官学院及分院和地方法官进修学院的教学计划，落实教育内容，保证教育课时，强化教育考核。要充分利用本地区、本法院发生的违纪违法案件等反面典型，深刻剖析原因，认真总结教训，做到警钟长鸣。要积极探索反腐倡廉教育的新思路和新方法，增强反腐倡廉教育的针对性和实效性。
6．建立和完善反腐倡廉教育的长效机制。各级人民法院要针对法院各类人员的思想动态和工作特点，建立健全反腐倡廉教育的学习、授课、讨论、交流制度，为反腐倡廉教育考核和检查打下良好的基础。要完善反腐倡廉教育考核制度，明确考核方法和考核标准，考核结果要与评先评优挂钩，努力促进反腐倡廉教育不断取得新成果。要建立和完善反腐倡廉教育检查制度。各级人民法院每年要对本单位开展反腐倡廉教育情况进行一次自查和总结，上级法院每年要对部分下级法院进行一次抽查。对反腐倡廉教育成效突出的法院要进行表彰，对教育不落实、搞形式、走过场的法院要进行批评。
二、加强制度建设和监督制约，努力构建“不能为”的防范机制
7．抓好反腐倡廉建设，必须加强制度建设和对权力的制约和监督，做到关口前移，防范在先。要切实解决制度不完善和制度不落实的问题。要把制度建设贯穿于反腐倡廉建设的各个环节，进一步完善人民法院反腐倡廉制度体系，形成用制度规范法官及其他工作人员的职务行为、按制度办事、靠制度管人的制约机制。要重点加强对法院各级领导干部特别是主要领导干部、审判权与执行权、人财物管理使用及其他关键岗位的监督，防止权力失控、决策失误和行为失范。通过加强制度建设和对权力运行的制约和监督，形成人民法院全方位防治腐败的屏障。
8．全面落实审判公开制度。各级人民法院要严格执行宪法和法律规定的审判公开制度、最高人民法院《关于加强人民法院审判公开工作的若干意见》和《关于人民法院执行公开的若干规定》，切实做到依法公开，认真做好公开审判公告工作，保障公民旁听案件的权利，从立案、审判、执行、审判监督等各个环节使公开审判制度得以全面落实，自觉接受当事人和人民群众的监督。
9．认真落实独任审判制度。各级人民法院要加强对独任审判员的培训，不断提高独任审判员的职业道德素质和审判能力，采取相应措施，保障和监督独任审判员正确行使权力。
10．认真落实合议制度。各级人民法院要严格执行法律规定的合议制度和最高人民法院《关于人民法院合议庭工作的若干规定》及《关于完善院长、副院长、庭长、副庭长参加合议庭审理案件制度的若干意见》，合议庭成员平等地参与案件的审理、评议、裁判，共同对案件认定事实和适用法律负责。合议庭成员评议案件时，应认真负责，充分陈述意见，独立行使表决权，充分发挥合议庭成员之间的相互制约作用，保证案件质量，防止裁判不公。
11．认真落实审判委员会制度。各级人民法院要认真执行法律规定的审判委员会制度，认真落实最高人民法院关于审判委员会改革的各项要求。审判委员会要对提交会议的案件认真进行审理，审判委员会委员有平等发表意见的权利，审判委员会实行民主集中制，一人一票，所作出的决定必须获得半数以上委员的同意方能通过，充分发挥法院内部最高审判组织的作用，确保裁判质量。
12．认真落实人民陪审员制度。各级人民法院要严格执行全国人民代表大会常务委员会《关于完善人民陪审员制度的决定》，最高人民法院、司法部《关于人民陪审员选任、培训、考核工作的实施意见》以及最高人民法院《关于人民陪审员管理办法 (试行)》，保障人民陪审员依法参加审判活动。进一步健全人民陪审员管理制度，优化人民陪审员的整体结构。充分发挥人民陪审员的作用，每年至少听取1至2次人民陪审员对审判工作的意见和建议，发扬和促进司法民主，接受人民群众的监督。
13．严格执行回避制度。各级人民法院要严格执行法官法、诉讼法关于回避的规定和最高人民法院《关于审判人员严格执行回避制度的若干规定》，依照上述法律和规定，审判人员应当回避的，应主动提出；当事人提出申请的，院长、审判委员会、审判长应及时作出决定，防止人情关系对司法工作的不当影响，排除当事人的合理怀疑，确保公正司法。
14．严格遵守案件审理期限制度。各级人民法院要严格执行法律规定的案件审理期限制度和最高人民法院《关于严格执行案件审理期限制度的若干规定》，需要延长案件审理期限时，必须严格履行报批手续，坚决防止拖延办案问题的发生，提高审判和执行工作效率，保障当事人的合法权益。
15．改革和完善案件管辖制度。依照法律和司法解释进一步建立健全跨区域民事、行政案件报请上级法院管辖、上级法院提审和指定其他法院管辖制度，从制度上减少和排除地方保护主义对案件审判和执行的不当影响和干预。
16．改革和完善执行体制与工作机制。进一步完善统一管理、统一协调、高效运行的执行工作管理体制，建立、完善执行裁判权和执行实施权两权分立、相互制约、相互协调的运行机制，确保执行权行使过程中的有效制衡。
17．健全审判流程管理制度。建立以案件审判为核心的审判流程管理制度，逐步实现对案件审判的全程跟踪与管理，全面监控立案、审判、执行等环节，避免违法办案现象的发生。
18．推行和完善案件质量评查制度。制定科学的案件评查标准和方法。各级人民法院要明确案件质量评查机构，重点评查发回重审、二审改判、再审改判以及当事人反映强烈的违法执行、拖延执行等案件，抽查其他案件。通过案件质量评查，考核法官的业务水平和办案能力，提高案件质量，及时发现审判、执行工作中存在的问题以及违法审判、违法执行线索。
19．完善人事管理制度。各级人民法院要建立法官及其他工作人员录用把关制度，防止不符合条件的人员进入法院队伍。建立审判岗位交流制度，推行和完善民主推荐、民主测评、差额考察、任前公示、公开选拔等人事管理制度。认真实行领导干部任职回避、轮岗和交流制度，防止用人上的不正之风和失察失误。
20．完善人民法院干部协管制度。上级人民法院要充分发挥协助党委管理干部的职能作用，严格按照《党政领导干部选拔任用工作条例》和法官法的规定，加强与党委的沟通协商，积极提出下级人民法院领导班子配备的意见和建议，参与考察，严格把好任职资格关，防止“带病提名”、“带病提拔”等问题的发生。上级人民法院可以试行巡视制度，加大对下级人民法院领导班子和成员的监督和指导。
21．认真执行和完善财务管理制度。各级人民法院要严格执行政府采购、基建工程管理、重大项目和大额资金使用管理等规定。严格控制公务消费，严禁违规建设楼堂馆所，严查在物资采购和工程招标工作中的商业贿赂等。严格执行《诉讼费用交纳办法》和“收支两条线”管理的有关规定，不得违规设立账户，不得设立“小金库”和账外账。完善涉案财物管理制度，加强财务审计，防止侵吞、占有或者挪用涉案财物等违反财经纪律行为的发生。
22．完善人民法院监察制度。制定《人民法院监察工作条例》，强化监督职能，改进监督方法，加大监督力度，使人民法院监察工作更加适应人民法院反腐倡廉工作的需要，更加适应法院工作规律的需要，确保国家法律、法规的正确实施，确保司法公正与廉洁。
23．完善人民法院惩戒制度。认真执行《公务员法》、《法官法》有关惩戒的规定，整合现有纪律规范，制定《人民法院纪律处分条例》，严肃人民法院纪律；制定《法官违纪惩戒程序规则》，既严肃查办法官违纪违法行为，又充分保障被调查法官的权利，建立中国特色法官惩戒制度。各级人民法院要认真贯彻执行上述规范性文件。
24．完善违法审判、违法执行责任追究制度。认真执行《人民法院审判人员违法审判责任追究办法(试行)》，凡是审判人员在审判、执行工作中，故意违反与审判工作有关的法律、法规，或者因过失违反与审判工作有关的法律、法规造成严重后果的，应当承担违法审判责任。要研究、探索法院内部及时发现违法审判、违法执行行为线索和主动查处违法审判、违法执行行为的新机制和新措施，推动违法审判、违法执行责任追究工作的进一步落实。
25．认真执行各项廉政制度。各级人民法院要严格执行《中国共产党党员领导干部廉洁从政若干准则(试行)》，中央纪委《关于严格禁止利用职务上的便利谋取不正当利益的若干规定》，最高人民法院、司法部《关于规范法官和律师相互关系维护司法公正的若干规定》，以及民主生活会、述职述廉、诫勉谈话和函询、报告个人有关事项、配偶子女从业、离职和退休后从业等廉政制度，加强自我约束，促进法院领导干部和广大法官廉洁自律。
26．加强对领导班子和领导干部的监督。加强对法院各级领导班子和领导干部贯彻落实科学发展观情况的监督，防止和纠正违背科学发展观的行为。监督法院领导班子和领导干部执行民主集中制、选拔任用干部、贯彻落实党风廉政建设责任制和廉政勤政的情况。监督法院领导班子和领导干部执行述职述廉、诫勉谈话、函询和报告个人有关事项等制度的情况。全面加强和改进法院领导干部思想作风、学风、工作作风、领导作风和生活作风建设，重点解决法院领导干部作风方面存在的突出问题，反对和纠正形式主义、官僚主义、享乐主义、弄虚作假等行为。
27．强化上级人民法院对下级人民法院审判工作和执行工作的监督。上级人民法院要依法加强审级监督，对于应当发回重审或改判的案件要坚决依法办理。完善再审制度，维护司法权威，纠正错误裁判，保障当事人的合法权益。探索、完善上级人民法院对下级人民法院执行工作实行有效监督的新机制，防止执行权被滥用。
28．加强院、庭长对审判人员和执行人员的监督。科学设定院、庭长履行与其职务相适应的监督职责，指导、监督审判人员、执行人员依法公正办好案件。要把对审判和执行工作的廉政监督作为各级人民法院以及审判业务部门领导干部的重要责任，纳入法院领导干部党风廉政建设责任制，建立层层抓廉政监督的工作格局。院、庭长要通过接待来访、处理来信、旁听案件、指导办案等方式实施动态监督。
29．加强对人事和财物管理的监督。加强对干部人事权行使的监督。认真落实《党政领导干部选拔任用工作监督检查办法 (试行)》和《关于加强组织部门干部监督工作的意见》等监督规定，加强对干部选拔任用工作全过程的监督，严肃查处跑官要官、买官卖官等违纪违法行为。加强对财务管理的监督，认真执行财物管理的各项规章制度，强化对部门预算、政府采购、“收支两条线”和国有资产管理情况的监督检查。
30．自觉接受人大监督、法律监督和社会监督。各级人民法院要按照监督法的要求，自觉接受人大监督，认真贯彻《人民法院接受人民代表大会及其常委会监督的若干意见》，负责任地向同级人大及其常委会报告工作，认真听取并及时回复人大代表对法院工作提出的批评和建议。对检察机关提出抗诉的案件要认真审理，对检察机关提出的书面检察意见要认真对待。自觉接受社会监督，认真听取批评、意见，不断改进工作；对有关法院工作人员违纪违法和腐败问题的反映，要及时组织力量进行核实，一经查实，严肃处理。
三、加大惩治腐败的力度，进一步强化“不敢为”的惩治机制
31．坚决查办违纪违法案件。当前，违纪违法案件在有的法院、有的部门仍呈易发多发态势，极少数法院领导干部严重违纪违法问题影响恶劣，反腐倡廉形势依然严峻，惩治这一手任何时候都不能放松。惩治有力，才能增强教育的说服力、制度的约束力和监督的威慑力。要坚持在法律和纪律面前人人平等，对任何腐败分子，都必须依法严惩，决不姑息。
32．重点查处法院领导干部滥用职权、贪污受贿、失职渎职以及利用职务上的便利谋取不正当利益的新型权钱交易等案件。各级人民法院要始终把领导干部的违纪违法案件作为查处重点，凡发生上述违纪违法行为的，要依纪依法坚决给予党纪、政纪处分，触犯刑法的要依法追究刑事责任。
33．认真查处徇私舞弊、枉法裁判、拖延办案等案件。各级人民法院要加强对法官和执行人员行使审判权、执行权的监督检查，确保公正司法，凡发生上述违纪违法行为的，要认真查处，构成违纪的要坚决处理，不适合担任法官的要依法免去法官职务。
34．认真查处腐化堕落、道德败坏等案件。各级人民法院要加强对法官及其他工作人员的道德教育，培养高尚健康的生活情趣，树立法官的良好形象，凡发生上述违纪行为的，要严肃处理，造成恶劣影响的一律清除出法院队伍。
35．针对突出问题开展专项整顿。各级人民法院可以针对本地区、本法院存在的突出问题和群众反映强烈的问题，有计划地开展专项整顿、专项治理或专项检查，对发现的违纪违法行为，依照有关规定严肃处理。
36．加强信访举报工作。各级人民法院要认真做好信访举报工作，努力从中发现违纪违法线索。要拓宽信访举报渠道，设立举报电话，并向社会公布。要完善对实名举报的反馈和回复制度。要注意从执法大检查、专项检查和案件评查中发现违纪违法线索。
37．严格依纪依法办案。各级人民法院要把依纪依法办案贯穿到立案、调查、审理、处分、执行等各个环节。要根据具体情节，做到宽严相济。要综合运用纪律处分和组织处理两种手段。对受到诬告、错告和打击报复的法官和其他工作人员，要及时给予澄清并切实加以保护。
38．不断加大自办案件的力度。各级人民法院要进一步采取有效措施，主动发现违纪违法线索，积极组织力量自办案件。要强化领导包案制度。要通过查办案件发现问题、堵塞漏洞，发挥查办案件的治本功能。
39．努力增强调查核实和突破案件的能力。各级人民法院要不断增强调查核实和突破案件的能力，重视办案人员的选拔与使用，加强办案人员的学习与培训，保证办案人员的相对稳定。要定期进行办案工作经验交流，不断提高查办案件的能力和水平。
40．加强对下级人民法院查办案件工作的指导。上级人民法院要及时指导、支持下级人民法院查办违纪违法案件，需要上级人民法院协调的，应认真负责地进行协调；对下级人民法院适用纪律方面的请示，要及时予以答复。
41．领导干部要大力支持查办违纪违法案件和腐败案件工作。各级人民法院领导干部特别是主要领导干部要大力支持纪检监察部门查办案件，对有案不查、压案不办甚至干扰办案的，要追究有关领导干部的责任。
42．探索人民法院监察部门与纪律检查机关相互配合的办案机制。各级人民法院监察部门要切实履行监察职能，主动发挥作用，加强与纪律检查机关的联系和配合，积极参与纪律检查机关对法院工作人员的初核和调查，不断提高办案水平。
43．探索人民法院监察部门与检察机关相互沟通的工作机制。各级人民法院监察部门应主动与检察机关进行沟通，及时交流情况，主动查办违纪违法案件。
四、从严治院与法官待遇从优相结合，积极探索“不必为”的保障机制
44．从严治院与法官待遇从优相结合，对于防治腐败、提高法官的尊荣感、调动法官的积极性具有重要作用。经过努力，不断提高法官的待遇，有利于减少违纪违法问题的发生。要认真落实法官待遇从优的各项政策，积极探索法官权益保障机制，切实加强法官权益保障，不断提高法官的物质生活待遇。
45．切实维护法官及其他工作人员的各项合法权益。各级人民法院要认真贯彻落实公务员法、法官法、中共中央《关于进一步加强人民法院、人民检察院工作的决定》和最高人民法院《关于依法保障法官权利的若干规定》，保障法官依法审判案件，不受行政机关、社会团体和个人的干涉；保障法官非因法定事由、非经法定程序，不被免职、降职、辞退或者处分；保障法官及其他工作人员的人身、财产、住所安全以及其他各项合法权益。
46．改革和完善法院经费保障体制。认真落实法院经费保障新机制，严格执行《中央补助人民法院办案专款管理办法》，确保中央财政专款用于办案经费。
47．加强物质装备建设。各级人民法院要狠抓物质装备建设，特别是“两庭”建设。要加大科技投入，不断加强办公自动化和信息化建设，逐步实现审判管理网络化、行政管理智能化、人事管理信息化，努力为法官及其他工作人员营造舒适、方便、良好的工作环境。
48．加强和规范奖励工作。各级人民法院要建立健全法官及其他工作人员的考核奖励机制，对工作好、贡献大的，要给予必要的奖励，鼓励广大法官及其他工作人员爱岗敬业、努力工作。
49．认真落实法官审判津贴。各级人民法院要按照《中华人民共和国法官等级暂行规定》，及时做好法官等级评定和法官等级晋升工作。要按照国家人事部、财政部联合发出的《关于实行法官审判津贴的通知》，加强与地方政府财政部门的沟通，确保审判津贴按月足额发放。
50．逐步提高法官及其他工作人员的福利待遇。各级人民法院要关心法官及其他工作人员的住房、医疗、配偶两地分居、子女上学及就业等问题，能够帮助解决的，应尽最大努力创造条件给予解决，不断改善法官及其他工作人员的福利待遇。
51．重视关心有特殊困难的法官及其他工作人员的家庭生活。各级人民法院要把解决有特殊困难的法官及其他工作人员的家庭生活当作大事来抓，法院主要领导要亲自过问，主管领导要亲自抓，职能部门要负责协调落实，尽最大努力解决他们的实际困难。
52．继续行廉政保证金制度。一些法院试行廉政保证金制度的实践证明，这一制度对强化法官及其他工作人员的廉洁意识、防止违纪违法问题的发生具有积极作用。有条件的法院，在征得党委、政府同意后，应继续试行，并在实践中不断加以完善。
第7/2006号行政法规：核准清洗黑钱及资助恐怖主义犯罪的预防措施
澳门
澳 门 特 别 行 政 区
第7/2006号行政法规
清洗黑钱及资助恐怖主义犯罪的预防措施
行政长官根据《澳门特别行政区基本法》第五十条（五）项，以及第2/2006号法律第八条第一款及第3/2006号法律第十一条的规定，经征询行政会的意见，制定本行政法规。
第一章
一般规定
第一条
标的
本行政法规订定旨在预防他人实施清洗黑钱及资助恐怖主义犯罪的义务的前提条件和内容，以及订定关于该等义务履行情况的监察制度，并订定不履行该等义务的处罚制度。
第二条
监察当局
一、本行政法规所定义务的履行情况，由下列当局负责监察：
（一） 澳门金融管理局、博彩监察协调局及澳门贸易投资促进局，其监察对象为受其监管的实体；
（二） 财政局，其监察对象为核数师、会计师及税务顾问；
（三） 澳门律师公会，其监察对象为律师；
（四） 法律代办纪律权限独立委员会，其监察对象为法律代办；
（五） 法务局，其监察对象为公证员及登记局局长；
（六） 经济局，其监察对象为其余实体。
二、由监察当局作出指引，以落实第三条第一款及第七条所指的前提条件和订定履行以下数条所定义务时须遵行的程序，并将该等指引以下列任一方式通知有关实体：
（一） 通知信、挂号信或签收册；
（二） 公布于《澳门特别行政区公报》的通告或规范性文件。
三、如监察当局在行使其监察职权时得悉某事实，而该事实使人怀疑有人实施清洗黑钱或资助恐怖主义犯罪，则须将该事实通知检察院。
第二章
义务
第三条
识别合同订立人、客户及
幸运博彩者身份的义务
一、在出现下列任一情况时，有关实体应要求合同订立人、客户或幸运博彩者提供身份证明文件：
（一） 在有关活动中有迹象显示有人实施清洗黑钱或资助恐怖主义犯罪，尤其经分析合同订立人、客户或幸运博彩者的做法后考虑到该等活动的性质、复杂性、所涉金额、次数或当中所出现的不寻常情况；
（二） 所进行的一次活动或多次活动合计涉及金额超出按上条第二款的规定所订出的金额。
二、有关实体亦应识别合同订立人、客户及幸运博彩者的代理人的身份。
三、如有关实体知悉或有理由怀疑合同订立人、客户或幸运博彩者并非为其本人行事，则为履行识别身份的义务，须从该等人处取得关于其代为行事的人的身份资料。
第四条
识别所进行的活动的义务
出现上条所指的情况时，有关实体应记录所进行的活动的数据，尤其是关于该活动的性质、标的、金额及所使用的支付方法的数据。
第五条
拒绝进行有关活动的义务
有关实体如未能获得为履行第三条及第四条所定义务属必需的数据，应拒绝进行任何活动。
第六条
保存证明文件的义务
一、有关实体应保存第三条及第四条所指识别数据的证明文件，为期五年。
二、上款所指的文件可由微缩底片替代或转载至数码载体内；《商法典》第四十七条、第四十八条及第四十九条第二款的规定经作出适当配合后，适用于此情况。
第七条
通知所进行的活动的义务
如在有关活动中有迹象显示有人实施清洗黑钱或资助恐怖主义犯罪，尤其经分析合同订立人、客户或幸运博彩者的做法后考虑到该等活动的性质、复杂性、所涉金额、次数或当中所出现的不寻常情况，有关实体应在该活动进行后两个工作日内将该活动通知第2/2006号法律第八条第二款所规定的实体。
第八条
合作义务
有关实体应向具预防和遏止清洗黑钱及资助恐怖主义犯罪职权的当局提供其要求的一切协助，尤其是提供其要求的所有数据及文件。
第三章
处罚制度
第九条
行政违法行为
一、不履行本行政法规第三条至第八条及第2/2006号法律第七条第四款所定的义务，构成行政违法行为；对违反该等义务的自然人科$10,000.00（澳门币壹万元）至$500,000.00（澳门币伍拾万元）的罚款，而对法人则科$100,000.00（澳门币拾万元）至 $5,000,000.00（澳门币伍佰万元）的罚款。
二、对过失者，予以处罚。
三、如违法者因作出有关违法行为而获得的经济利益高于第一款所订定的最高罚款额的一半，则最高罚款额提高至该利益的两倍。
第十条
程序
一、 第二条第一款所指的当局在其监察工作范畴内，具有就行政违法行为提起程序及组成卷宗的职权。
二、 行政长官具有对有关程序作出决定的权限，而在作出决定前先听取组成卷宗的当局的建议；该权限可授予他人。
三、 违法者即使已被科处处罚及已缴纳罚款，仍须履行尚能履行的有关义务。
第十一条
补充法律
属本行政法规未有特别规定的情况，补充适用十月四日第52/99/M号法令核准的《行政上之违法行为之一般制度及程序》的规定。
第四章
最后及过渡规定
第十二条
过渡规定
在将第2/2006号法律第八条第二款所指的职权赋予有关实体前，本行政法规第七条所规定的通知须向司法警察局作出。
第十三条
生效
本行政法规于公布后满一百八十日生效
二零零六年四月七日制定。
命令公布。
行政长官 何厚铧
